Im Mai 2025 erklärte sich ein britischer Exporteur bereit, 1,16 Millionen Pfund (1,55 Millionen Dollar) an die britische Steuerbehörde HM Revenue & Customs (HMRC) zu zahlen, weil er gegen die Russland-Sanktionen verstoßen hatte – eine Rekordstrafe, die in Compliance-Kreisen für Aufruhr sorgte.
Diese beispiellose Strafe unterstreicht die kritische Realität, dass die Durchsetzung der Vorschriften schnell eskaliert und Unternehmen aller Arten und Größen mit steigenden Risiken konfrontiert sind, wenn sie mit den Sanktions- und Exportkontrollvorschriften nicht Schritt halten.
Unabhängig davon, ob Sie ein Trade-Compliance-Team leiten oder Ihre Kunden als Rechtsberater beraten, unterstreicht dieser Fall die dringende Notwendigkeit, Ihre Exportkontrollprozesse und -bereitschaft zu überdenken.
Key Takeaways
- Britischer Exporteur muss Rekordstrafe von 1,16 Millionen Pfund wegen Verstoßes gegen Russland-Sanktionen zahlen
- HMRC’s zunehmender Einsatz von Compound Settlements verdeutlicht das steigende Risiko bei Sanktionsverstößen
- Güter mit doppeltem Verwendungszweck und Reexporte über Zwischenhändler stellen versteckte Gefahren für die Einhaltung der Vorschriften dar
- Großbritannien, die EU und die USA koordinieren jetzt die Durchsetzung von Sanktionen, wobei sich die Verpflichtungen der Exporteure überschneiden
- Zuverlässige Compliance erfordert Echtzeit-Screening, Klassifizierung, Endverwendungskontrollen, Schulungen und Audits
- Automatisierung und freiwillige Offenlegung können Strafen abmildern, aber manuelle Systeme reichen nicht mehr aus
Die Geschichte hinter der größten Exportkontrollstrafe Großbritanniens
Laut der Notice to Exporters 2025/18 der britischen Regierung hat der Exporteur Waren nach Russland geliefert und damit gegen die The Russia (Sanctions) (EU Exit) Regulations 2019 verstoßen.
Anstatt sich einer strafrechtlichen Verfolgung zu stellen, hat das Unternehmen einen Vergleich geschlossen, d.h. eine verwaltungsrechtliche Lösung ausgehandelt, in der es die Haftung akzeptiert und sich zur Zahlung der Strafe bereit erklärt. Hier sind einige Dinge zu beachten:
- 1,16 Millionen Pfund sind mehr als das Doppelte des Wertes aller bisherigen britischen Exportkontrollvereinbarungen.
- HMRC betonte, dass dies die erhöhte Priorität der Durchsetzung seit Russlands Einmarsch in der Ukraine widerspiegelt.
- Der Fall reiht sich ein in eine wachsende Liste von Vergleichen aus jüngster Zeit, darunter eine Strafe in Höhe von 374.000 £ für nicht lizenzierte Exporte von Gütern mit doppeltem Verwendungszweck und eine strafrechtliche Verurteilung, die zu einer Geldstrafe von 89.000 £ führte.
Wie die Durchsetzung von Exportkontrollen und Sanktionen funktioniert
Für viele Unternehmen kann dieser Prozess undurchsichtig sein. Aber es ist wichtig, ihn zu verstehen, um Risiken effektiv zu verwalten.
Im Folgenden sehen Sie, wie die Vollstreckung in der Regel abläuft:
- Aufdeckung oder Enthüllung
- Das HMRC, das Office of Technology and Solutions Integration (OTSI) oder die Export Control Joint Unit (ECJU) decken mögliche Verstöße über Zolldaten, Geheimdienstinformationen oder Hinweisgeber auf.
- Manchmal machen Unternehmen freiwillige Angaben, die die Strafen erheblich mildern können.
- Nachforschungen
- Die Behörden fordern Unterlagen an: Versanddokumente, Verträge, Mitteilungen und interne Verfahren.
- Mitarbeiter und Direktoren können unter Vorbehalt befragt werden.
- Vergleichsangebot
- Bei weniger schwerwiegenden oder fahrlässigen Verstößen bietet das HMRC anstelle einer Strafverfolgung einen Vergleich an.
- Die Annahme führt zu einer Geldstrafe, aber nicht zu einer Vorstrafe.
- Staatsanwaltschaft
- Wenn die Verstöße ungeheuerlich sind oder Vergleiche abgelehnt werden, kommen die Fälle vor ein Strafgericht.
- Verurteilungen können zu unbegrenzten Geld- und Gefängnisstrafen führen.
Globale Trends bei der Durchsetzung von Handelsbestimmungen: Wie Großbritannien im Vergleich abschneidet
Großbritannien ist bei der verstärkten Durchsetzung von Sanktionen bei weitem nicht allein. Die Einhaltung von Handelsbestimmungen ist heute ein Minenfeld mit mehreren Rechtsordnungen, in dem die Regulierungsbehörden enger denn je zusammenarbeiten.
| Gerichtsbarkeit | Maximale Geldstrafe | Vollstreckungsbehörden | Aktuelles Beispiel |
| UK | Unbegrenzt | HM Revenue and Customs / Gemeinsame Einheit für Exportkontrolle | 1,16 Millionen Pfund für Russland-Sanktionen (2025) |
| US | $1 Million+ pro Verstoß | Office of Foreign Assets Control (OFAC)/ Bureau of Industry Security (BIS) | 508 Mio. $ OFAC-Vergleich (2023) |
| EU | Variiert je nach Mitgliedsstaat | Nationale Ausfuhrbehörden | 13,6 Millionen € Geldstrafe in Litauen (2024) |
Wenn Sie weltweit exportieren, müssen Sie wissen, wie sich die Sanktionen des Vereinigten Königreichs, der EU und der USA überschneiden und wie die Vollzugsbehörden Informationen austauschen.
Versteckte Risiken: Lieferketten, Güter mit doppeltem Verwendungszweck und Re-Exporte
Eines der größten Missverständnisse ist, dass Sanktionen nur für direkte Exporte gelten. In Wirklichkeit lauert das Risiko oft im Verborgenen:
- Zwischenhändler: Drittverteiler oder Wiederverkäufer können Ihre Waren ohne Ihr Wissen in sanktionierte Bestimmungsorte reexportieren.
- Re-Exporte: Ihr Produkt kann in ein anderes System eingebaut werden, das für ein sanktioniertes Land bestimmt ist.
- Verstöße gegen die Endverwendung: Selbst rechtmäßige Lieferungen können gegen die Vorschriften verstoßen, wenn sie für verbotene militärische oder Dual-Use-Zwecke verwendet werden.
Beispiel:
Ein britisches Unternehmen liefert Dual-Use-Komponenten an einen EU-Partner. Die EU-Firma verkauft sie nach Russland weiter und verstößt damit gegen die Sanktionen.
Auch wenn keine direkte Lieferung erfolgt, kann der britische Exporteur mit Vollstreckungsmaßnahmen rechnen, weil er es versäumt hat, seine Sorgfaltspflicht zu erfüllen.
Ist Ihr Compliance-Programm richtig eingerichtet?
Der beste Weg, eine Durchsetzung zu vermeiden, ist der Aufbau und die Pflege eines ausgereiften, vertretbaren Compliance-Programms. Eine hilfreiche Ressource ist unser eBook „7 Schritte zur Implementierung eines erfolgreichen internen Compliance-Programms„.
Hier ist eine kurze Checkliste, mit der Sie Ihre Bereitschaft überprüfen können:
- Screening von eingeschränkten Parteien: Das Screening wird regelmäßig durchgeführt (nicht nur beim Onboarding), und die Datenquellen werden häufig aktualisiert (nicht jährlich)
- Endverbraucher- & Endnutzerkontrollen: Dokumentiert und unabhängig verifiziert
- Ausbildung: Nachweis von obligatorischen Mitarbeiterschulungen in allen Funktionen
- Eskalationsprotokolle: Klarer Prozess für rote Flaggen
- Unabhängige Audits: Regelmäßige Überprüfung der Verfahren
- Automatisierung: In Enterprise Resource Planning (ERP) und andere Geschäftsplattformen integrierte Systeme, die nicht auf manuelle Tabellenkalkulationen oder Prozesse angewiesen sind
Wenn Sie bei einem dieser Punkte versagen, haben Sie eine bekannte Schwachstelle.
Was kommt als Nächstes? Trends bei der Durchsetzung und Gesetzgebung
Da die geopolitischen Spannungen und die Erwartungen an die Regulierung weiter zunehmen, verschärfen Großbritannien, die EU und die USA ihren Fokus auf mehrere kritische Bereiche der Einhaltung von Handelsvorschriften. Im nächsten Jahr können Unternehmen mit einer verstärkten Durchsetzung und strengeren Regeln rechnen, die sowohl auf Sicherheit als auch auf politische Prioritäten ausgerichtet sind.
Ein wichtiger Bereich ist die Umgehung der Russland-Sanktionen. Die Behörden nehmen Re-Exporte ins Visier, die über Drittländer abgewickelt werden, also Transaktionen, mit denen der endgültige Bestimmungsort von Waren und Technologien verschleiert werden soll. Die Aufsichtsbehörden sind entschlossen, gegen diese indirekten Kanäle vorzugehen, und Unternehmen, die an der Beförderung von Sendungen über Zwischenländer beteiligt sind, werden zunehmend unter die Lupe genommen.
Neue Technologien und Cyber-Überwachungstools stehen ebenfalls ganz oben auf der Agenda der Exportkontrollbehörden. Fortschrittliche Halbleiter, Software mit künstlicher Intelligenz (KI), Verschlüsselungsprodukte und ausgeklügelte Überwachungssysteme werden als zentrale Risiken sowohl für die nationale Sicherheit als auch für die Menschenrechte angesehen. Die Kontrollen für diese Produkte entwickeln sich schnell weiter, so dass es für Exporteure und Logistikanbieter wichtig ist, auf dem Laufenden zu bleiben und sicherzustellen, dass die Klassifizierungen und Lizenzen auf dem neuesten Stand sind.
Militärische Güter und Güter mit doppeltem Verwendungszweck hatten schon immer hohe Priorität und werden dies auch in Zukunft tun. Dazu gehören Komponenten, die sowohl für zivile als auch für militärische Zwecke verwendet werden können, wie z.B. Teile für die Luft- und Raumfahrt, Elektronik, Sensoren und bestimmte Chemikalien. Die Regulierungsbehörden erwarten von den Unternehmen eine strenge Sorgfaltspflicht und eine Überprüfung der Endverwendung, bevor sie diese Güter über die Grenzen bringen.
Schließlich sollten sich international tätige Unternehmen auf eine stärker koordinierte Aufsicht einstellen. Das Vereinigte Königreich, die EU und die USA koordinieren zunehmend die Prioritäten bei der Durchsetzung, tauschen Informationen aus und führen parallele Maßnahmen zur Verschärfung der Exportkontrollen und der Einhaltung von Sanktionen durch.
Das bedeutet, dass sich Compliance-Programme nicht mehr nur auf eine Gerichtsbarkeit konzentrieren können. Sie müssen überlappende Verpflichtungen berücksichtigen und bereit sein, einen konsistenten Ansatz für das Screening, die Klassifizierung und die Aufbewahrung von Unterlagen zu demonstrieren.
Um diesen Prioritäten einen Schritt voraus zu sein, bedarf es mehr als guter Absichten. Es erfordert proaktive Systeme, aktuelle Daten und die Verpflichtung, die Einhaltung der Vorschriften in jede Transaktion einzubauen und sie nicht als eine Übung zum Ankreuzen zu behandeln.
Fünf praktische Schritte zur Stärkung der Einhaltung von Exportkontrollen
Hier sind fünf Sofortmaßnahmen, um Ihr Exportkontrollprogramm zu stärken und sich auf eine genauere Prüfung vorzubereiten:
- Bilden Sie Ihre Lieferkette im Detail ab.
Machen Sie sich ein klares Bild davon, wohin Ihre Waren, Teile und Technologien fließen, insbesondere wenn sie möglicherweise reexportiert oder durch Drittländer geleitet werden. Dokumentieren Sie alle Berührungspunkte in Ländern mit höherem Risiko. Diese Transparenz ist entscheidend, um potenzielle Umgehungen von Sanktionen und Risiken bei der Endverwendung zu erkennen, bevor die Aufsichtsbehörden dies tun.
- Aktualisieren und erweitern Sie Ihre Screening-Listen.
Sich auf statische oder veraltete Listen verweigerter Parteien zu verlassen, sollte niemals eine Option sein. Führen Sie ein Echtzeit-Screening ein, das automatisch aktualisiert wird, wenn neue Sanktionen, Entitätsbezeichnungen und Exportbeschränkungen erlassen werden. Beziehen Sie nicht nur direkte Kunden und Lieferanten ein, sondern auch wirtschaftliche Eigentümer, Zwischenhändler und Logistikpartner.
- Überprüfen, aktualisieren und dokumentieren Sie Ihr Compliance-Programm.
Die Aufsichtsbehörden erwarten zunehmend von Ihnen, dass Sie nachweisen, dass Ihre Richtlinien nicht nur auf dem Papier stehen. Prüfen Sie Ihre Verfahren zur Exportklassifizierung, Lizenzierung und Sorgfaltspflicht. Bewahren Sie klare Aufzeichnungen darüber auf, wer die Überprüfungen durchgeführt hat, wie die Entscheidungen getroffen wurden und wann Aktualisierungen vorgenommen wurden. Ein gut dokumentiertes Programm ist Ihre stärkste Verteidigung bei einer Untersuchung.
- Beurteilen Sie, ob eine freiwillige Offenlegung angemessen ist.
Wenn Sie in der Vergangenheit Verstöße aufgedeckt haben, ob es sich nun um falsch klassifizierte Sendungen, nicht genehmigte Exporte oder Geschäfte mit sanktionierten Parteien handelt, sollten Sie sich mit Ihrem Rechtsbeistand über eine freiwillige Offenlegung beraten. Eine Selbstanzeige kann oft zu deutlich niedrigeren Strafen führen und zeigt, dass Sie in gutem Glauben kooperieren. - Investieren Sie in die Automatisierung und Integration der Compliance.
Manuelle Prozesse wie Tabellenkalkulationen und E-Mail-basierte Prüfungen sind ungeeignet, um sinnvolle Exportkontrollziele zu erreichen. Ziehen Sie Tools in Betracht, die das Screening, die Klassifizierung und die Aufbewahrung von Unterlagen direkt in Ihre Arbeitsabläufe integrieren. Die Automatisierung reduziert nicht nur Fehler, sondern zeigt den Aufsichtsbehörden auch, dass Sie angemessene Maßnahmen ergreifen, um mit den sich weiterentwickelnden Vorschriften konform zu bleiben. Unternehmen, sondern werden zu vertrauenswürdigen, strategischen Partnern in der Lieferkette.
Neue Ära der Durchsetzung von Sanktionen
Der Vergleich über 1,16 Millionen Pfund ist keine Anomalie, sondern ein neuer Maßstab in der britischen Exportkontrolllandschaft.
In einer Ära geopolitischer Umwälzungen ist die Einhaltung von Handelsbestimmungen nicht länger eine Back-Office-Funktion. Es ist ein Risiko an vorderster Front, das Investitionen, Wachsamkeit und strategischen Fokus erfordert.
Untätig zu bleiben ist keine Option mehr.
Wie Descartes bei der Optimierung von Exportkontrollprozessen helfen kann
Abschließend lässt sich sagen, dass der Rekordvergleich von 1,16 Millionen Pfund eine deutliche Erinnerung daran ist, dass die britische Exportkontrolle und die Durchsetzung von Sanktionen in eine neue Ära eingetreten ist, in der die Bemühungen, die Umgehung von Russland-Sanktionen einzudämmen, komplexe Dual-Use-Regelungen zu entschlüsseln und Re-Exporte zu verfolgen, unerbittlich verfolgt werden.
Um die Nase vorn zu haben, müssen britische Exporteure Programme zur Einhaltung von Handelsbestimmungen entwickeln, die robust, überprüfbar und technologiegestützt sind: umfassende Überprüfung von verweigerten Parteien, strenge Klassifizierung von Gütern mit doppeltem Verwendungszweck, proaktive Überprüfung der Endverwendung und nahtlose Aufzeichnungen. Die Integration von Descartes Visual Compliance™ und Descartes OCR Global EASE™ bietet genau das: die Automatisierung der Lizenzbestimmung, das Screening von verweigerten Parteien und die Exportdokumentation, um die Einhaltung der Vorschriften direkt in Ihre Lieferkette einzubetten. In einer Landschaft eskalierender Strafen und koordinierter Durchsetzung in Großbritannien, der EU und den USA ist Compliance nicht länger optional, sondern ein strategischer Vorteil. Mit stärkeren Systemen und intelligenteren Prozessen können britische Unternehmen Exportkontrollen von einer Risikoquelle in eine Grundlage für globale Wettbewerbsfähigkeit verwandeln.
