Avec des sanctions civiles pouvant aller jusqu’à 1 million de livres sterling ou 50 % de la valeur de la violation, les nouveaux pouvoirs de l’Office of Trade Sanctions Implementation (OTSI) ne concernent pas seulement les entreprises britanniques. Ils s’appliquent à toute organisation ayant une empreinte, un partenaire ou une transaction au Royaume-Uni.
Key Takeaways
- L’Office of Trade Sanctions Implementation (OTSI) a repris les principales responsabilités du HMRC et peut imposer des sanctions civiles allant jusqu’à 1 million de livres sterling ou 50 % de la valeur de la transaction.
- Les entreprises non britanniques peuvent relever de la juridiction britannique si elles utilisent des banques britanniques, font du commerce par l’intermédiaire du Royaume-Uni ou s’associent à des entités britanniques, même indirectement.
- L’OTSI s’occupe des licences pour les services sanctionnés, tandis que l’unité mixte de contrôle des exportations reste responsable des biens et des technologies.
- L’OTSI se concentre sur des secteurs tels que l’électronique, les produits chimiques, l’aviation et des régions comme la Russie, l’Iran et le Belarus.
- Les entreprises exposées au Royaume-Uni devraient automatiser le filtrage, conserver des dossiers prêts à être audités et aligner leurs politiques pour couvrir les sanctions du Royaume-Uni, des États-Unis et de l’Union européenne.
Qu’est-ce que l’OTSI et qu’est-ce que cela signifie pour le respect des sanctions ?
L’OTSI reprend une partie de la responsabilité de l’application des sanctions commerciales de HM Revenue & Customs (HMRC), qui conservera un rôle important en matière d’enquête et d’application. L’OTSI est un organisme récemment créé au sein du ministère des affaires et du commerce, le service gouvernemental responsable des questions relatives aux sanctions commerciales.Les compétences de l’OTSI en matière d’application des sanctions couvrent les activités suivantes menées par des ressortissants britanniques et toute personne se trouvant au Royaume-Uni :
- La fourniture et l’acquisition de biens et de technologies sanctionnés en dehors du Royaume-Uni
- La fourniture et l’acquisition de services sanctionnés à l’intérieur et à l’extérieur du Royaume-Uni
- Fournir des services auxiliaires liés à la fourniture et à l’acquisition de biens et de technologies sanctionnés en dehors du Royaume-Uni.
Ce rôle était historiquement tenu par le HMRC.Ils resteront responsables de l’application des sanctions commerciales dans la mesure où elles sont liées :
- L’importation ou l’exportation de biens et le transfert de technologies vers ou depuis le Royaume-Uni
- La fourniture de services auxiliaires liés aux transferts de biens et de technologies à destination et en provenance du Royaume-Uni
- Biens et technologies soumis à des contrôles stratégiques à l’exportation (c’est-à-dire les biens militaires et à double usage)
- Le HMRC restera également responsable de l’application pénale de toutes les mesures de sanctions commerciales.
L’OTSI enquête sur les infractions, impose des sanctions et veille au respect des contrôles à l’exportation, des restrictions à l’importation et des interdictions de traiter avec des entités ou des pays sanctionnés.
Des annonces récentes ont permis d’étendre considérablement ses pouvoirs, notamment :
- Sanctions civiles: Amendes pouvant aller jusqu’à 1 million de livres sterling ou 50 % de la valeur de la transaction en cas d’infraction.
- Poursuites pénales: Pour évasion ou falsification intentionnelle de documents
- Pouvoir d’enquête: Pouvoirs élargis pour demander des documents, collaborer avec des partenaires internationaux et prendre des mesures d’exécution.
- Responsabilité personnelle des dirigeants: Si une violation des sanctions se produit avec le consentement ou la négligence d’un administrateur ou d’un dirigeant, une sanction distincte peut être imposée à cette personne.
Bien que l’OTSI se concentre sur le Royaume-Uni, son champ d’action s’étend au monde entier. Les entreprises non britanniques qui exercent des activités au Royaume-Uni, telles que l’exportation de marchandises via le Royaume-Uni ou le partenariat avec des entités britanniques, sont également soumises à sa juridiction.
Octroi de licences pour les sanctions commerciales par l’OTSI : Ce que les entreprises doivent savoir
L’OTSI ne se contente pas d’appliquer les sanctions, il gère également certaines licences d’exception. Plus précisément, il gère désormais un nouveau système de « licences de services commerciaux sanctionnés » permettant d’autoriser des services autrement interdits dans des cas particuliers. Les catégories comprennent les services professionnels (comptabilité, droit, conseil, etc.), les services énergétiques, les services de transport maritime ou aérien, et d’autres services soumis à des restrictions en vertu de diverses sanctions.
Les entreprises peuvent demander à l’OTSI une licence pour s’engager dans ces activités si elles répondent à des critères (par exemple, pour la liquidation de contrats ou des besoins humanitaires). Parallèlement, l’unité mixte de contrôle des exportations (ECJU) continue de délivrer des licences pour l’exportation de biens ou de technologies faisant l’objet de sanctions. Dans la pratique, cela signifie que les entreprises britanniques doivent s’adresser à plusieurs autorités pour obtenir des licences de sanctions, à l’OTSI pour les services et à l’ECJU pour les marchandises.
Application des sanctions pour les entreprises britanniques et non britanniques
Exigences de conformité aux sanctions de l’OTSI pour les entreprises basées au Royaume-Uni
Les entreprises basées au Royaume-Uni sont directement soumises aux pouvoirs d’exécution de l’OTSI et doivent se conformer aux régimes de sanctions britanniques. Les organisations britanniques sont légalement tenues de signaler à l’OTSI toute violation présumée des sanctions commerciales dans un délai de 30 jours, même si elles ne sont pas directement impliquées dans la violation.
L’OTSI attend des entreprises britanniques qu’elles mettent en œuvre des « précautions raisonnables » pour prévenir les infractions, notamment en utilisant des technologies telles que le « denied party screening » pour vérifier que tous les partenaires commerciaux, clients et intermédiaires ne figurent pas sur les listes de sanctions britanniques. Les entreprises britanniques doivent conserver une documentation solide pour prouver leur conformité, comme les registres de contrôle, les registres de classification et les documents d’exportation et d’importation.
L’application des sanctions commerciales devenant une priorité croissante pour le Royaume-Uni, l’OTSI se concentre sur deux domaines clés : le risque géographique et les restrictions sectorielles. Les priorités actuelles concernent des régions telles que la Russie, le Belarus et l’Iran, ainsi que des secteurs à haut risque tels que les biens à double usage, l’aviation et les technologies de pointe. En outre, l’OTSI examine de plus près les transactions impliquant la propriété de personnes et d’entités soumises à des sanctions.
Les entreprises doivent également savoir que l’importation ou l’exportation de certains biens, technologies et services nécessite une licence de sanctions commerciales en cours de validité. Le non-respect de cette obligation peut avoir d’importantes conséquences juridiques, financières et en termes de réputation, même en cas d’infraction involontaire.
L’OTSI donnera la priorité à l’application des sanctions dans les domaines à haut risque où l’évasion des sanctions est la plus répandue, en particulier les biens à double usage (par exemple l’électronique, les produits chimiques et les équipements de fabrication avancés), l’aviation et le transport maritime (par exemple les pétroliers ), les exportations de produits de luxe (par exemple la mode haut de gamme et les véhicules de luxe) et le contournement des sanctions par les pays tiers (par exemple les tactiques de contournement des sanctions, telles que le transbordement dans des pays tiers).
Risques liés à la conformité commerciale pour les entreprises non britanniques dans le cadre de l’OTSI
Les pouvoirs de l’OTSI ne s’arrêtent pas nécessairement aux frontières du Royaume-Uni. Si une entreprise touche le Royaume-Uni de quelque manière que ce soit, les entreprises non britanniques doivent évaluer leur exposition.
Une entreprise peut tomber sous le coup des sanctions commerciales britanniques si vous êtes.. :
- Exportation de biens via le Royaume-Uni – Si vos biens ou services transitent par le Royaume-Uni ou impliquent des intermédiaires basés au Royaume-Uni, vous êtes tenu de contrôler vos partenaires en aval. Cette obligation s’applique même si les biens ne sont pas fabriqués au Royaume-Uni, si votre entreprise n’est pas enregistrée au Royaume-Uni ou si la destination finale se trouve en dehors du Royaume-Uni.
- Utilisation de services britanniques – Le recours à des banques, des sociétés de traitement des paiements ou des assureurs basés au Royaume-Uni crée un lien financier sur lequel l’OTSI peut agir. Il peut s’agir de régler des paiements sur des comptes bancaires britanniques, d’utiliser des services de financement du commerce, d’assurance ou de crédit basés au Royaume-Uni ou d’impliquer des intermédiaires britanniques dans des transactions transfrontalières.
- Partenaire basé au Royaume-Uni – Travailler avec une entreprise britannique, comme un fournisseur, un distributeur ou un prestataire de services, peut déclencher les règles de sanctions du Royaume-Uni. Cela inclut des scénarios tels que la fourniture de biens ou de services à des entités basées au Royaume-Uni, la réception de biens ou de services en provenance du Royaume-Uni ou la collaboration à des coentreprises ou à des accords de licence avec des entreprises britanniques.
- Exigences en matière de licences – Si vos marchandises comprennent des composants d’origine britannique ou traversent le territoire britannique, vous pouvez avoir besoin d’une licence de sanctions commerciales, même si vous n’êtes pas basé au Royaume-Uni.
- Déclaration obligatoire pour les activités au Royaume-Uni – Les entreprises non britanniques présentes au Royaume-Uni (par exemple, les filiales, les succursales) doivent se conformer aux exigences de déclaration obligatoire en cas d’infraction présumée.
Mesures de conformité commerciale pour se préparer à l’application des sanctions de l’OTSI
Si vous êtes basé au Royaume-Uni (ou si vous avez une présence légale au Royaume-Uni)
- Utiliser des outils de dépistage et de classification. Les contrôles manuels ne sont pas adaptés. Automatisez le contrôle des parties refusées, le marquage des licences et la classification des exportations/importations.
- Formez votre personnel. Ils doivent savoir à quoi ressemble un signal d’alarme – utilisateurs finaux peu clairs, transbordement dans des régions à haut risque, descriptions vagues des services – et quand escalader la situation.
- Gardez vos dossiers prêts pour l’audit. Documentez les résultats de la sélection, les décisions d’autorisation et les contrôles de diligence raisonnable. L’OTSI attend des preuves de « précautions raisonnables ».
- Exigences en matière de licences – Si vos marchandises comprennent des composants d’origine britannique ou traversent le territoire britannique, vous pouvez avoir besoin d’une licence de sanctions commerciales, même si vous n’êtes pas basé au Royaume-Uni.
- Signalez les infractions. Si vous soupçonnez une infraction, vous avez peut-être l’obligation légale de la signaler à l’OTSI. Ne pas le faire pourrait aggraver la situation.
Si vous n’êtes pas au Royaume-Uni mais que vous êtes exposé au Royaume-Uni
- Cartographiez votre exposition. Examinez votre chaîne d’approvisionnement et vos partenariats. Si une partie d’une transaction est liée au Royaume-Uni, l’OTSI peut être compétent.
- Criblage en amont et en aval. Il ne s’agit pas seulement de votre client immédiat. Vous êtes également responsable de la destination des biens et des services, en particulier si le Royaume-Uni est concerné.
- Ne vous fiez pas uniquement à la conformité de l’Office of Foreign Assets Control (OFAC). Les listes de sanctions et les règles d’octroi de licences du Royaume-Uni diffèrent. Alignez vos systèmes pour couvrir tous les régimes applicables.
- Ne vous fiez pas uniquement au respect des règles de l’OFAC. Les règles de l’Office of Foreign Assets Control ne sont qu’un élément parmi d’autres. Les listes de sanctions et les règles d’octroi de licences du Royaume-Uni diffèrent. Alignez vos systèmes pour couvrir tous les régimes applicables.
- Obtenez l’avis d’un juriste si nécessaire. En particulier lorsqu’il s’agit de biens à double usage, de contrats de service complexes ou de zones géographiques à haut risque.
- Passez en revue vos contrats. Les partenaires britanniques peuvent inclure des clauses qui vous rendent responsable des sanctions ou mettre fin à des accords si vous n’êtes pas en conformité.
Le Royaume-Uni s’oriente vers une application active des sanctions. Les entreprises qui gardent une longueur d’avance sont celles qui traitent les sanctions comme un risque opérationnel réel, et non comme une case à cocher. Si votre organisation est exposée aux sanctions commerciales du Royaume-Uni, il est temps d’agir. Découvrez comment nous soutenons la conformité aux sanctions.
